[65세부터 연금을 수령하기 시작하는 것은 좋지 않은 생각일까?] 연금 수령을 시작하기에 가장 유리한 시기와 ‘배우자 수령 연기’ 옵션에 대한 설명

연금 수령을 시작할 수 있는 법정 연령은 65세이지만, 최근 법 개정에 따라 이제 60세에서 75세 사이의 기간 중 원하는 시점을 자유롭게 선택하여 연금 수령을 시작할 수 있습니다.

그러나 많은 사람들이 “복지를 가능한 한 빨리 수령하는 것이 더 나을까?” 또는 “더 많은 금액을 모으기 위해 수령을 미루는 것이 좋을까?”와 같은 문제로 고민하고 있습니다.
사실, 복지 수령을 언제 시작하는 것이 최선인지에 대한 결정은 개인의 소득, 세금 상황, 건강 상태, 결혼 여부 등에 따라 크게 달라집니다.

이 글에서는 연금 측면에서 “조기 은퇴”와 “은퇴 연기”의 장단점을 개괄적으로 살펴보겠습니다.또한, 연금 수령액을 늘리면서 세금을 최대한 절약할 수 있는 ‘한쪽만 은퇴를 연기하는’ 방법이라는 ‘비결’을 소개하고, 부부에게 가장 적합한 전략을 제시하겠습니다.

은퇴를 “조기”하거나 “연기”하면 연금 급여에 어떤 영향을 미치나요?

매월 수령하시는 연금 금액은 연금 수령을 시작하기로 선택하신 시기에 따라 달라집니다.

조기 퇴직 (60세부터 64세 사이에 연금 수급을 시작하는 경우)

이는 표준 수령 연령인 65세보다 일찍 연금을 수령할 수 있는 방법입니다.

• 조정 시기가 한 달 앞당겨질 때마다 변동률은
  0.4%씩 낮아집니다(*개정된 요율은 2022년 4월부터 적용됩니다).
• 최대 감액률: 60세
  이전에 은퇴 시기를 5년 앞당길 경우, 감액률은 24%입니다.
• 특징
  : 남은 생애 동안 수령할 급여 금액은 낮은 수준을 유지하겠지만, 이 옵션은 더 빨리 현금을 받을 수 있게 해주므로 조기 은퇴를 원하거나 자산 투자를 조기에 시작하고자 하는 분들에게 적합합니다.

이연형 연금(수령 연령이 66세에서 75세 사이인 경우)

이는 65세라는 기준 연령을 넘긴 후부터 연금을 수령하기 시작하는 방식입니다.

• 조정을 한 달씩 미룰
  때마다 요율이 0.7%씩 인상됩니다.
• 가장 높은 증가율: 은퇴 시기를 10년 늦춰 75세로
  하면 연금이 84% 증가합니다. 간체자 (중국 본토)
• 생애 동안 수령할 수 있는
  급여액이 상당히 늘어나기 때문에, 오래 살수록 더 많은 급여를 받을 수 있습니다.

[시뮬레이션] 65세 때 연소득이 200만 엔(월 약 16.6만 엔)인 사람의 경우

• 60세부터 연금 수령 시작: 연간 152만 엔 (24% 감소)
• 65세부터 연금 수령 시작: 연간 200만 엔(기준)
• 75세부터 연금 수령 시작: 연간 368만 엔 (84% 증가)

보시다시피, 연간 급여 총액은 급여 수령을 시작하는 시기에 따라 상당한 차이가 있습니다.

“공적 연금 등 공제” 및 세금 함정에 대해 알아야 할 사항

사람들은 쉽게 “내 연금 수령액이 늘어난다면, 역시 75세까지 수령을 미루는 편이 더 낫겠다”고 생각하기 쉽지만, 여기에는 ‘세금(소득세 및 주민세)’과 관련된 함정이 있습니다.

연금 공제(공적 연금 등 공제)란 무엇인가요?

공적 연금 제도에는 납세 부담을 경감하기 위한 ‘공적 연금 공제’ 항목이 마련되어 있습니다.
65세 이상의 개인의 경우, 연간 110만 엔 이하의 연금 소득은 비과세 대상입니다(*기타 잡소득 등이 없는 경우).

너무 오래 미루다 보면 결국 “공제 한도”를 잃게 됩니다.

만 65세부터 75세까지의 10년 동안 연금 수령을 완전히 미루고 한 푼도 수령하지 않는다면, 본래 받을 수 있었던 “110만 엔 × 10년 = 1,100만 엔”의 비과세 공제 한도를 상실하게 됩니다.

또한, 75세부터 84%나 대폭 인상된 금액을 수령하기 시작하면 해당 연도의 소득이 급격히 증가하게 되어, 더 높은 세율이 적용되거나 국민건강보험 및 장기요양보험료가 인상될 수 있습니다.
급여의 명목 금액은 증가했지만, 경우에 따라 실제 수령 소득 비율(수령률)은 오히려 낮아질 수 있습니다.

손실을 피하기 위한 ‘단 한 번만 미루기’ 기법이란 무엇인가?

일본의 공적 연금 제도는 다음과 같은 2단계 구조를 채택하고 있다.

1. 기본연금(국민연금): 만 20세 이상 60세 미만의 모든 사람은 반드시 가입해야 합니다.
2. 고령 근로자 연금: 회사 직원 및 공무원에게 적용됩니다.

많은 사람들이 “기본연금과 근로자연금은 당연히 동시에 수령해야 한다”고 생각하지만, 해당 제도의 규정에 따르면 이 두 연금의 수령 시기는 다를 수 있다.

“65세에 근로자 연금을 수령하고 기본 연금 수령을 연기하는 것”의 장점

예를 들어, 만 65세가 되었을 때 ‘고령 근로자 연금’만 수령하기 시작하고, ‘고령 기초연금’ 수령을 70세에서 75세 사이로 미루면 어떻게 될까요?

• “공적 연금 공제” 정책을 최대한 활용하세요. 이 정책에 따라 “근로자 연금”을 수령하는 사람은
  매년 110만 엔을 공제받을 수 있으며, 면세 한도를 최대한 활용하면서 현금을 확보할 수 있습니다.
• 기본 연금
  수령 개시일을 연기함으로써, 향후 연금 수령액을 최대 84%까지 안정적으로 늘릴 수 있습니다.

이러한 “일부만 연기하는” 방식을 통해, 세금 손실을 피하면서도 미래의 인플레이션과 장수 위험에 대비할 수 있는 합리적인 투자 전략을 세울 수 있습니다.

부부의 연금 전략! “보충 연금”과 “장수 리스크”

가족 전체가 연금 혜택을 최대한 누릴 수 있도록 하려면, 부부 양쪽의 구체적인 상황에 맞춰 설계된 전략을 수립해야 합니다.

제 아내에게 있어 연금 수령을 “연기”하는 것은 대개 좋은 생각입니다.

기대 수명의 관점에서 볼 때, 아내는 대개 남편보다 더 오래 산다.
따라서 아내의 연금(특히 기본연금) 수령을 미루어 평생 수령액을 늘리는 것은 강력한 ‘역보험’(장수 위험에 대비하는 조치)으로, 남편이 사망한 후 아내의 생활비를 보장하는 데 도움이 된다.

남편이 만 65세가 되었을 때 근로자 연금(보충 연금)을 수급할 수 있는 혜택

‘근로자 연금보험’에 20년 이상 가입한 남편이 65세에 연금 수령을 시작하고, 아내가 남편보다 나이가 어린 경우, 현행 제도에 따라 남편의 연금에 ‘보충 연금’(연금 제도의 가족 수당과 유사한 것)이 추가로 지급됩니다(*특정 조건을 충족해야 함).

만약 남편이 근로자 연금 수령을 연기한다면, 그 기간 동안 우리는 보충 연금을 받을 자격을 상실하게 됩니다.
따라서 우리 가정의 총 연금 수령액을 극대화하기 위해서는 다음과 같은 조합이 매우 좋은 선택입니다.

• 남편: 65세부터 근로자 연금을 수령하기 시작함 (보충 연금을 전액 수급 중)
• 아내: 기본 연금 수급 연령을 70세에서 75세로 늦추자 (연금 지급액을 늘리고 장수 위험에 대비하기 위해)

[유형별] 귀하에게 가장 적합한 보험금 청구 전략

연금 수령에 있어서는 “모든 사람에게 적용되는 유일한 정답”이라는 것은 없습니다.
중요한 것은 본인의 건강 상태, 재정 상황, 그리고 근무 일정을 고려하여 선택하는 것입니다.

① 조기 퇴직을 희망하거나 투자를 스스로 관리하고자 하는 사람

• 권장 전략: 조기 퇴직 (60–64세)
• 이유: 금액은 다소 줄어들지만, 이 돈을 더 빨리 받을 수 있으므로, 이 옵션은 젊을 때 취미를 즐기고 싶은 분이나 ‘신 NISA’와 같은 제도를 통해 조기에 투자를 시작하고자 하는 분들에게 적합합니다.

② 65세 이후에도 계속 일하며 소득이 높은 사람들

• 권장 전략: 두 가지 중 하나만 연기하기 (65세 이상부터 근로자 연금 수령／70세~75세부터 기본 연금 수령)
• 이유: 급여 소득과 연금 소득을 합산하여 계산할 경우, 세율이 높아집니다. “근로자 연금”만 수령하여 110만 엔의 공제 혜택을 활용하고, 동시에 “기본 연금”을 적립함으로써 세금 부담을 효과적으로 줄일 수 있습니다.

③ 자신의 건강에 확신을 가지고 있으며, 장수로 인해 발생할 수 있는 위험에 대비하고자 하는 사람

• 권장 전략: 두 가지 모두 연기 (70–75세)
• 이유: 급여 금액을 최고 수준까지 인상할 수 있기 때문에(최대 84%까지 인상 가능), 80세 이상까지 생존할 경우 총 급여 금액을 최대로 받을 수 있습니다.

④ 가계 소득을 효과적으로 늘리고자 하는 부부

• 권장 전략: 남편은 65세부터 연금을 수령하고, 아내는 연금 수령을 연기한다
• 이유: 이렇게 하면 남편의 추가 연금을 전액 수령할 수 있을 뿐만 아니라, 아내의 연금 산정 기준액도 높일 수 있습니다. 아내가 남편보다 더 오래 살 가능성이 더 높기 때문입니다.

요약: 이 시스템을 이해하고, 자신에게 가장 적합한 선택을 하세요.

연금 혜택에 관한 핵심 사항을 다시 한 번 살펴보겠습니다.

• 60세부터 75세 사이의 어느 때든지 연금 수령을 시작할 수 있습니다.
• 수령 시기를 늦춤으로써 발생하는 추가 금액에만 주목한다면, 연금 공제(110만 엔) 혜택을 받을 수 없게 되어 세제 혜택을 놓칠 수 있습니다.
• “일방적인 연기” 방식, 즉 65세부터 근로자 연금을 수령하기 시작하면서 동시에 기본 연금 수령을 연기하는 것은, 절세와 복지 증대 사이의 균형을 맞추는 데 있어 매우 합리적인 방법이다.
• 기혼 부부의 경우, “배우자 연금 혜택”과 “아내의 장수 위험”을 모두 고려하여 각자 맞춤형 전략을 수립해야 합니다.

공적 연금 제도는 향후 조정될 가능성이 있습니다. 귀하와 가족에게 가장 적합한 연금 수령 시기를 결정하기 위해, 현재의 소득과 자산, 그리고 향후 인생 계획을 종합적으로 고려해 보시기 바랍니다.