【上班族必看】iDeCo（個人型確定提撥退休金）優缺點解析！節稅同時聰明累積退休資金的方法

在「退休後2,000萬日圓問題」引發熱議之際，iDeCo（個人型確定提撥年金）作為高效資產配置工具備受矚目。

對上班族而言，iDeCo不僅是儲蓄手段，更是「最強節稅工具」。

本文將清晰解析上班族應開辦iDeCo的理由、注意事項及具體操作步驟。

1. 何謂iDeCo？上班族必知的基礎知識

iDeCo是透過自主繳納保費、自行選擇投資標的來累積資產的私人年金制度。
上班族可繳納的上限金額，將依所屬企業是否設有年金制度（如企業型確定提撥年金等）而有所不同。

※依約定條款規定，上限金額可能有所不同。2024年12月修訂後，使更多上班族能更便利地使用本服務。

2. 公司職員運用iDeCo的三大優勢

① 繳款金額「全額所得扣除」！每年稅金更低

此為最大魅力。舉例而言，若每月定額儲蓄2萬日圓（年繳24萬日圓），該筆24萬日圓將免徵所得稅與住民稅。
雖依年收入及所得稅率而異，但每年節省數萬日圓稅金的情況亦不罕見。

② 投資收益全數「免稅」

一般投資獲利需繳納約20%稅金。
但透過iDeCo，收益可100%再投資，使複利效果最大化。

③ 領取時享有重大「扣除額」

年滿60歲後領取資產時，可適用「公的年金等扣除額」及「退休所得扣除額」，大幅降低稅負負擔。

3. 必須知曉的風險！iDeCo的缺點與注意事項

切勿只關注優點，務必充分理解以下潛在風險：

• 原則上60歲前不得提領
  既然屬於「年金」，即使遇到緊急支出（如結婚、購屋等），亦不得中途解約。
• 本金虧損風險
  若選擇投資信託作為運用商品，可能因市場環境導致本金低於原始金額。
• 需支付手續費
  加入時及每月帳戶維護均會產生手續費。

4. 公司職員專屬iDeCo「零失誤」入門三步驟

步驟1：選擇金融機構（營運管理機構）

選擇「免收帳戶管理費」且「投資信託產品線豐富」的網路證券公司（如SBI證券、樂天證券等）是基本策略。

步驟2：向雇主申請「事業主證明書」

上班族需向公司人事／總務等部門填寫文件，作為厚生年金被保險人身分之證明。

Tips: 近年來支援電子申請的企業也日益增加。

步驟3：決定投資商品

• 本金保障型：定期存款等。適合僅想享受稅制優惠者。
• 本金變動型：投資信託。適合願意承擔風險以大幅增加資產者。

總結：iDeCo「越早開始」越划算

iDeCo透過長期運作，節稅金額與複利效果將持續累積。
若因「不太了解」而拖延，可能等同每年白白浪費數萬日圓現金。
不妨先從查閱您使用的證券公司或銀行iDeCo專頁開始著手。