【FP 해설】생명보험 연금 수령은 손해일까? 「소득세·사회보험료」 두 가지 맹점과 출구 전략의 정답

「가족을 위해 매월 월급처럼 보험금을 받을 수 있는 유형(소득보장보험 등)을 선택하자」

이렇게 생각하며 보험에 가입하는 분들이 많을 것입니다.

하지만 사실 ‘수령 방식’ 하나만으로 미래 가족이 손에 쥐게 될 ‘실수령액’이 수백만 원 단위로 달라질 수 있습니다.

“연금 형태가 수령 총액이 많아서 더 유리하다”는 세일즈 토크의 이면에는 꼭 알아야 할 세금과 사회보험료의 함정이 숨어 있습니다.

이 글에서는 FP(재무설계사)의 실무 사례 연구를 바탕으로 생명보험의 ‘출구 전략’에서 실패하지 않기 위한 포인트를 설명하고자 합니다.

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1. 「사망보험금＝상속세만」이라는 오해

일반적으로 「사망보험금에는 상속세가 부과된다」는 인식이 널리 퍼져 있지만, 연금 형태(분할)로 수령할 경우 세금 구조는 한순간에 복잡해집니다.

보험금을 연금 형태로 수령하면 다음과 같이 과세가 변화합니다.

즉, 원래 자산에 대해 상속세를 낸 후 증가한 부분에 대해 추가로 소득세를 내는 구조가 됩니다.

이 ‘과세 부분’의 계산은 매우 복잡하여 모르는 사이에 ‘실수령액’이 줄어드는 원인이 됩니다.

연금 형태로 수령하는 것의 가장 큰 맹점은 사실 세금 그 자체보다 「사회보험료에 미치는 영향」일지도 모릅니다.

수령한 연금이 「잡소득」으로 계상됨에 따라 수령인(유족)의 총소득금액이 상승합니다.

그 결과 다음과 같은 연쇄 반응이 발생할 위험이 있습니다.

「명목상 수령액은 연금 형태가 더 많지만, 세금과 보험료를 공제한 ‘실질 수령액’을 계산해보니 일시금 수령이 더 유리했다」는 역전 현상은 결코 드문 일이 아닙니다.

만약 38세인 A씨가 사망하고, 아내 B씨가 ‘소득보장보험’을 연금 형태로 수령하는 경우를 시뮬레이션해 보겠습니다.

초기에는 비과세 한도 내에 들어도, 2년차부터는 연간 수십만 엔의 ‘잡소득’이 발생합니다.

B씨는 매년 확정신고가 필요해지며, 소득세 납부뿐만 아니라 다음 해 주민세나 건강보험료 고지서를 보고 놀라게 될 것입니다.

“월 20만 엔을 받을 수 있을 거라 생각했는데, 실제로 손에 남는 금액은 예상보다 훨씬 적어……”

이런 사태를 막으려면 가입 시 ‘실수령액’을 기준으로 한 시산이 필수적입니다.

보험을 검토할 때, 자칫 ‘월 보험료’나 ‘보장액(입구)’에만 눈이 가기 쉽습니다.

하지만 진정으로 가족을 지키기 위해서는 아래와 같은 ‘출구 전략’을 이야기할 수 있는 어드바이저를 선택하는 것이 중요합니다.

‘연금 형태’는 생활비를 계획적으로 수령할 수 있다는 큰 장점이 있습니다.

하지만 세무·사회보장 제도에 미치는 영향을 무시하면, 애써 마련한 준비금이 줄어들 수 있습니다.

생명보험은 ‘가입하고 끝’이 아닙니다.

“만약 지금 보험금을 수령하게 된다면, 최종 실수령액은 얼마가 될까?”

이 질문에 자신 있게 답할 수 없는 분이라면, 전문가에게 ‘출구 전략’에 대한 세컨드 오피니언을 한 번 구해보는 것은 어떨까요.