“노후 자금 마련을 위해 확정기여형 연금(DC)이나 확정급여형 기업연금(DB)에 가입해 있지만, 결국 언제부터 언제까지 수령할 수 있는 걸까?”
이러한 의문을 가진 분들을 위해, 이 기사에서는 일본 연금 제도의 ‘3층 구조’에 해당하는 사적 연금의 수급 규칙을 설명합니다.
공적 연금과의 차이점이나 제도별 선택지를 올바르게 이해하여, 현명한 노후 설계에 활용해 보시기 바랍니다.
1. 일본의 연금 제도와 DC·DB의 위치
일본의 연금 제도는 흔히 ‘3층 구조’에 비유됩니다.
- 1단계: 국민연금(기초연금)
- 2단계: 후생연금(회사원·공무원 등)
- 3단계: 사적연금(DC·DB 등)
이번에 설명할 DC(확정기여형 연금)와 DB(확정급여형 기업연금)는 이 ‘3층 부분’에 해당합니다.
공적 연금(1층·2층)을 보완하여 더 풍요로운 노후를 보내기 위한 추가적인 제도입니다.
공적 연금은 원칙적으로 65세부터 수급할 수 있지만, 3층 부분인 사적 연금은 제도마다 수급 개시 시기와 기간에 유연성이 있다는 것이 특징입니다.
2. 노령 급여금의 ‘수급 개시 시기’는 언제부터인가요?
사적 연금의 가장 큰 장점 중 하나는 공적 연금보다 일찍(혹은 늦게) 수급을 시작할 수 있는 선택지가 있다는 점입니다.
iDeCo(개인형 DC) 및 기업형 DC의 경우
DC(확정기여형 연금)는 본인이 직접, 혹은 기업이 납입한 적립금을 운용하여 그 성과를 미래에 수령하는 제도입니다.
- 수급 개시 시기
원칙적으로 60세부터 75세 사이면 본인이 희망하는 시기에 언제든지 수급을 시작할 수 있습니다. - 60세 이후에도 계속 일하는 경우
60세가 지나도 가입자로서 보험료를 계속 납부하고 있는(계속 일하고 있는) 경우에는 즉시 수급하지 않고, 자격 상실 후(퇴직 시 등)부터 수급하는 것이 일반적입니다. - 수급 개시 시기를 늦추는 장점
75세까지 수급을 늦출 수 있으므로, 그 기간 동안에도 자산을 운용하거나 다른 소득과의 균형을 고려하여 수급 시기를 조정하는 것이 가능합니다.
DB(확정급여형 기업연금)의 경우
DB는 장래에 수령하게 될 급여액이 근속 연수나 직위 등에 따라 미리 정해져 있는 제도입니다.
수급 개시 시기는 근무처의 ‘규약’에 따라 결정됩니다.
대표적인 사례는 다음과 같습니다.
- 60세 정년퇴직(가입 기간 20년 이상)
일반적으로 60세부터 바로 수급을 시작할 수 있습니다. - 60세 이전에 중도 퇴직(가입 기간 20년 이상)
조기에 퇴직한 경우에도 수급 자격(가입 기간)을 충족하고 있다면, 원칙적으로 60세부터 수급이 시작됩니다. - 정년이 65세인 경우
회사의 정년이 65세라면, 수급 개시도 65세가 원칙입니다.
단, 규약에 따라 60세부터의 ‘조기 수급’을 선택할 수 있는 경우도 있습니다.
3. 노령급여의 ‘수급 기간’은 언제까지인가요?
‘모아둔 연금을 몇 년에 걸쳐 수령할 것인가’라는 수급 기간 설정 역시 노후 현금 흐름을 좌우하는 중요한 요소입니다.
iDeCo(개인형 DC) 및 기업형 DC의 경우
DC의 수급 기간은 대부분의 경우 ‘유기연금’으로 본인이 설정합니다.
- 기간 설정
일반적으로 5년 이상 20년 이하의 기간으로 설정합니다. - 기간 단위
운영 관리 기관(은행이나 증권사)에 따라 다르지만, 통상 1년 단위로 기간을 선택할 수 있습니다. - 선택의 자유
“주택담보대출 상환 완료 시점에 맞춰 10년 동안 집중적으로 수령한다”, “공적 연금이 시작되기 전 5년 동안 수령한다” 등 개인의 사정에 맞춰 수급자 본인이 기간을 정할 수 있습니다.
DB(확정급여형 기업연금)의 경우
DB의 수급 기간은 미리 마련된 선택지 중에서 고르는 방식으로 결정됩니다.
- 정기 연금
‘10년 정기 연금’, ‘15년 정기 연금’, ‘20년 정기 연금’ 등 정해진 기간 동안 수령하는 유형입니다. - 종신 연금
평생에 걸쳐 계속 수령할 수 있는 유형입니다. - 제도에 따른 차이
가입했던 기업의 DB 규약에 따라 선택할 수 있는 기간이 다릅니다.
‘종신 연금만’인 경우도 있고, 여러 기간 중에서 선택할 수 있는 경우도 있습니다.
기업연금연합회로부터의 급여
중도 퇴직 등으로 인해 연금 자산을 ‘기업연금연합회’로 이전(이전 제도 이용)한 경우, 수급 규정이 다소 특이합니다.
- 수급 형태
원칙적으로 공적 연금과 마찬가지로 종신 연금으로 지급됩니다. - 제한 사항
일반적인 기업 연금(DC나 현직 DB)과 달리, 지급 시기를 늦추는 ‘지연’ 등은 할 수 없습니다.
4. 【비교표】 DC와 DB의 수급 규칙 정리
각 제도의 차이점을 표로 정리했습니다.
| 항목 | iDeCo・기업형 DC | DB(확정급여형 기업연금) | 기업연금연합회 |
| 급여 개시 시기 | 60세~75세 (선택 사항) | 규정에 따름 (원칙적으로 60세 등) | 원칙적으로 65세(공적 연금과 동일) |
| 수급 기간 | 5년~20년 (선택 가능) | 정기 연금(10~20년) 또는 종신 | 종신연금 |
| 결정권 | 본인의 희망에 따라 결정 | 제도 규약에 따름 | 규정에 따라 |
| 연기 | 가능 (75세까지) | 약관에 따라 가능한 경우가 있습니다 | 불가 |
5. 실패하지 않기 위한 ‘자신의 제도’ 확인 사항
개인 연금은 가입한 기업이나 선택한 금융기관에 따라 세부 사항이 크게 다릅니다.
노후 자금 계획을 세울 때는 다음 사항을 반드시 확인하시기 바랍니다.
- ‘규약’을 확인하세요
근무처의 복리후생 사이트나 배포된 ‘안내 책자’를 확인해 보세요.
특히 DB의 경우 회사 고유의 규정이 엄격한 경향이 있습니다. - 가입 기간을 확인하세요
DB의 경우, 수급 자격을 얻기 위해 ‘가입 기간 20년 이상’ 등의 조건이 있을 수 있습니다.
중도 퇴사를 고려하고 계신 분들은 특히 주의가 필요합니다. - 수급 시뮬레이션을 해보세요
DC라면 운영 관리 기관의 사이트에서, DB라면 회사의 연금 포털 등에서 장래의 수급액을 산정해 보세요.
정리: 라이프 플랜에 맞춘 수령 방법
DC와 DB는 공적 연금만으로는 부족하기 쉬운 노후 생활비를 보충해 주는 강력한 수단입니다.
DC는 60세부터 75세 사이에서 자신의 라이프스타일에 맞춰 ‘언제부터’ ‘몇 년에 걸쳐’ 수령할지 자유롭게 결정하기 쉬운 것이 매력입니다.
DB는 제도에 따라 ‘종신’으로 수령할 수 있다는 안심감이나, 정년 시기에 맞춘 안정적인 급여가 매력입니다.
중요한 것은 자신이 어떤 제도에 가입되어 있으며, 어떤 선택지를 가지고 있는지 정확히 파악하는 것입니다.
자신이 가입한 기관의 창구나 규약을 다시 한번 확인하고, 이상적인 은퇴 생활을 위한 준비를 차근차근 진행해 나갑시다.
참고:
본 기사에 기재된 내용은 일반적인 제도의 사례를 바탕으로 한 설명입니다.
실제 수급 조건, 기간, 금액 등은 가입한 각 기업이나 운영 관리 기관이 정한 규약 및 제도에 따라 크게 다를 수 있습니다.
구체적인 절차나 상세 내용에 대해서는 반드시 본인의 가입처(근무처의 연금 담당 부서나 금융기관)에 문의하시기 바랍니다.
