「老後の資金が不安」「節税したいけれど、何から始めればいいかわからない」
そんな方の有力な選択肢になるのがiDeCo（個人型確定拠出年金）です。
iDeCoは、国が用意した「自分でお金を出して、自分で運用する、自分のための年金」制度です。最大の魅力は、他の投資にはない圧倒的な税制優遇にあります。
この記事では、iDeCoの仕組みからメリット・デメリット、そして新NISAとの違いまで、初心者の方にもわかりやすく解説していきたいと思います。
1. iDeCo（イデコ）とは？仕組みをシンプルに解説
iDeCoは、公的年金に上乗せして準備する私的年金制度です。
- 積み立て
毎月一定額（5,000円から）を積み立てます。 - 運用
自分で投資信託や定期預金を選んで運用します。 - 受け取り
原則60歳以降に、年金または一時金として受け取ります。
2. iDeCoの強力な3つのメリット
iDeCoが「最強の節税対策」と言われる理由は、以下の3つのタイミングで税金が安くなるからです。
① 掛金の全額が所得控除になる
毎月の掛金すべてが「所得控除」の対象となり、その年の所得税と翌年の住民税が安くなります。
例： 年収400万円の会社員が毎月2万円（年間24万円）積み立てた場合、住民税10％と所得税10％が適応されると年間で約4.8万円の税金が軽減されます。
② 運用益がすべて非課税
通常、投資で得た利益には約20%の税金がかかりますが、iDeCoなら0円です。
本来税金として引かれる分も再投資に回るため、効率よく資産を増やせます。
③ 受取時にも税制優遇がある
60歳以降にお金を受け取る際も、「公的年金等控除」や「退職所得控除」という仕組みが適用され、税負担を大きく抑えることができます。
3. 知っておくべきiDeCoのデメリットと注意点
メリットが大きい反面、以下の制約には注意が必要です。
- 60歳まで原則引き出し不可
老後資金専用のため、結婚や住宅購入などの理由でお金が必要になっても途中で解約できません。 - 手数料がかかる
加入時や毎月の運用に数百円の手数料が発生します。 - 元本割れのリスク
運用商品に投資信託を選んだ場合、市場環境によっては元本を下回る可能性があります。
4. 【比較】iDeCoと新NISA、どっちを優先すべき？
よくある疑問が「NISAとどっちがいいの？」という点です。
| 特徴 | iDeCo | 新NISA |
| 主な目的 | 老後資金の準備 | 自由な資産形成 |
| 節税メリット | 非常に大きい（所得控除あり） | 中程度（運用益のみ非課税） |
| 資金の流動性 | 60歳まで不可 | いつでも可能 |
| 向いている人 | 確実に老後資金を貯めたい人 | ライフイベントに備えたい人 |
おすすめの戦略
まずは、いつ必要になるかわからないお金のために新NISAを活用し、余剰資金や「絶対に老後まで使わないお金」をiDeCoに回すのがいいのではないでしょうか。
まとめ：iDeCoを始めるべき人は？
iDeCoは、以下のような方に特におすすめです。
- 所得税・住民税を節税したい会社員・公務員の方
- 貯金があるとついつい使ってしまう方（強制的な貯蓄）
- 老後の生活レベルを落としたくない方
